Какие пенсионеры могут получать налоговые вычеты

По налоговым вычетам государство возвращает часть денег, которые вы потратили на НДФЛ. Пенсии не облагаются подоходным налогом, поэтому многие пенсионеры не рассматривают такую возможность для экономии.

Но если есть доходы, с которых удерживают НДФЛ, вычеты доступны как и обычным гражданам. Например, если сдаете квартиру по договору или получаете проценты по вкладу.

Разбираемся, каким пенсионерам доступны вычеты, какие документы подготовить и сколько времени налоговая рассматривает декларацию 3-НДФЛ.

Кто из пенсионеров имеет право на вычет

Вычеты получают граждане и пенсионеры в том числе, которые платят НДФЛ. Если нет налогооблагаемых доходов, то они не положены.

Если пенсионер работает

Он вправе оформить налоговые вычеты: имущественный при покупке жилья, социальный за лечение, лекарства, спорт или добровольное страхование, а также инвестиционный по ИИС или ПДС.

Работающим пенсионерам одобряют потребительские кредиты под залог коммерческой недвижимости на личные цели. Если не знаете, как добиться выгодных условий, оставьте заявку на консультацию в МБК. Менеджер поможет собрать документы и взаимодействовать с банками, чтобы получить одобрение.

Если пенсионер не работает и живет только на пенсию

Если пенсионер не работает и получает только пенсию, вычет не одобрят. Пенсионные выплаты не облагаются НДФЛ, поэтому возвращать нечего.

Но если работающие дети или супруг оплатили лечение, лекарства или спортивные услуги за пенсионера, они могут оформить за него социальный вычет.

Если пенсионер не работает, но получает другие доходы

Неработающие пенсионеры получают вычеты, если сдают квартиру, получают проценты по вкладам или другие налогооблагаемые доходы.

Виды вычетов, доступных пенсионерам

Работающим пенсионерам доступны те же вычеты, что и обычным гражданам:

Имущественный вычет. Если приобрели квартиру или дом, государство вернет до 13% стоимости жилья, но не больше 260 000 ₽. При покупке жилья в ипотеку доступен вычет за уплаченные проценты — до 390 000 ₽.

О том, можно ли получить имущественный вычет на вторую квартиру, читайте здесь.

Социальный вычет. Возврат налога с расходов на лечение, лекарства, обучение, спорт, добровольное пенсионное или страхование жизни. В 2025 г. лимит расходов — 150 000 ₽, возвращают до 19 500 ₽.

Вычет по ПДС и НПО. За платежи в негосударственный пенсионный фонд или участие в программе долгосрочных сбережений. Лимит расходов — до 400 000 ₽, если договор действует пять лет и более.

Вычет по ИИС. Если открыли индивидуальный инвестиционный счет до конца 2023 г., вернете 13% с вложений до 400 000 ₽ в год, то есть до 52 000 ₽.

Другие вычеты. К ним относятся вычеты для ветеранов, инвалидов и других льготных категорий. Ими пользуются редко, поэтому в статье их не рассматриваем.

Как оформить налоговый вычет

Чтобы оформить вычет, готовят документы и подают декларацию. Подготовили пошаговую инструкцию, чтобы вы не ошиблись:

1. Проверьте, есть ли доходы, с которых удерживают налог: зарплата, аренда, проценты по вкладам, доходы по ИИС или ПДС. Выберите нужный вычет:

• Имущественный, если купили жилье или платите ипотеку.

• Социальный, если оплачивали лечение, обучение, спорт или страхование.

• Инвестиционный, если вносите деньги на ИИС или участвуете в долгосрочных сбережениях.

От вычета зависит, какие документы собирать.

2. Когда выбрали вычет, соберите подтверждающие бумаги:

• для социального вычета — чеки и справки об оплате лечения, обучения, спорта, страхования;

• для имущественного — договор купли-продажи, ипотечный договор, платежные документы;

• для ПДС и НПО — договор с фондом, справки о взносах.

С 2025 г. социальный вычет одобряют по унифицированной справке.

3. Заполните и подайте декларацию 3-НДФЛ:

• проще всего сделать это через личный кабинет налоговой, часть данных загрузится автоматически;

• можете подать декларацию лично или отправить по почте;

• для некоторых социальных вычетов декларация не требуется, заявление автоматически формируется в личном кабинете.

4. К декларации прикрепите подготовленные справки и подтверждения оплаты. Для социальных вычетов достаточно одной справки, поэтому оформление займет меньше времени.

5. Налоговая проверит декларацию за 3 месяца. После проверки примут решение за 10 дней, а деньги перечислят в течение 30 дней. Если оформляете вычет через работодателя или по упрощенной схеме, деньги придут быстрее — в течение месяца.

Как вернуть налог за лечение и лекарства пенсионера

Если оплатили лечение, лекарства, обучение, спорт или добровольное страхование для родителей или других близких, верните часть расходов через налоговый вычет. Например, если оплатили маме обследование или купили лекарства по назначению врача.

Читайте также: «Налоговый вычет: на что можно
оформить и сколько получить?»

Сначала соберите документы, которые подтверждают оплату. С 2025 г. нужна справка об оплате из клиники, аптеки или спортклуба и платежные чеки. Еще понадобятся документы о родстве — например, свидетельство о рождении или браке. Не забудьте взять справку 2-НДФЛ на того, кто оформляет вычет.

Когда собрали документы, заполните декларацию 3-НДФЛ за год, в котором оплатили услуги или лекарства.

После подачи декларации налоговая проверит ее за три месяца. Потом примет решение и перечислит деньги на счет в течение месяца.

Потребительский кредит под залог коммерческой недвижимости

Сумма

до 11 млн

Платеж

от 1099 ₽/мес

Оценили

454

Сегодня оформили 29 человек

Продолжить

Как вычеты работают на практике

Чтобы понять, зачем нужны налоговые вычеты, рассмотрим реальные примеры. Они показывают, что пенсионеры возвращают значительные суммы, если оплачивают лечение, покупают жилье или делают взносы на накопления.

Вычет за лечение. Начнем с распространенного случая — расходов на здоровье.

Пенсионерка оплатила лечение на 100 000 ₽. При ставке НДФЛ 13% ей вернули 13 000 ₽.

Вычет при покупке жилья и ипотеке. Другой пример касается пенсионеров, которые сдают жилье и платят налог с дохода, а сами купили квартиру в ипотеку. В этом случае оформляют имущественный вычет:

• 13% от стоимости жилья — до 2 млн ₽;

• 13% от уплаченных процентов по ипотеке — до 3 млн ₽.

По двум вычетам возвращают до 650 000 ₽, сокращая расходы на покупку жилья и выплаты по ипотеке.

Вычет с накоплений в ПДС. Например, пенсионер за год внес 300 000 ₽ в программу долгосрочных сбережений. После подачи документов и декларации налоговая вернула 39 000 ₽.